财务工作流程及制度(财务岗位的分工与设置)

根据企业管理工作的需要，设置财务负责人（财务总监）、助理会计（财务经理）、现金出纳、银行出纳等工作岗位。公司总经理分管财务部。

财务负责人岗位职责 ： 主持公司财务预决算、财务核算、会计监督和财务管理工作；组织协调、指导监督财务部日常管理工作。

现金出纳岗位职责：

（1）管理现金支票。

（2）严格按照公司的财务制度规定支付款项并编制相关凭证。

（3）及时准确并逐笔登记明细账，定期上交各种完整的原始凭证。

（4）做到日清月结。库存现金余额符合管理制度规定。

（5）按周编制现金收支报表。

（6）完成工资的发放工作。

（7）完成其他由上级主管指派及自行发展的工作。

银行出纳岗位职责 ：

（1）管理银行账户、转账支票与发票。

（2）严格按照公司的财务制度规定支付款项并编制相关凭证。

（3）及时准确并逐笔登记明细账，定期上交各种完整的原始凭证。

（4）及时与银行定期对账，并熟练掌握网上银行的运作。

（5）按周编制现金收支报表。

（6）完成其他由上级主管指派及自行发展的工作

助理会计岗位职责 ：

（1）严格按照公司的财务制度规定编制相关凭证，记账凭证编制工作要即时完成。 （2）及时准确并逐笔登记明细账，总账。

（3）负责账务核算，按月核对总账、明细账。

（4）根据审核后的科目汇总表登记总账，账账相对，及时正确地编制会计报表。各类报表

（5）及时整理装订会计凭证，作好会计资料的归档及管理。

（6）准确及时办理各种有关税务核算算及税金缴纳工作。

（7）月初5个工作日内准确编制上月工资表。

（8）编制费用报表，加强费用控制。

（9）负责往来账款的明细分类核算，月终编制应付账款明细表。

（10）负责往来账的核算对工作，每月核对一次，发现问题及进向领导汇报

稽核员岗位职责　　

（1）负责对部门借款审核，对出纳签发的支票要索审查无误后，负责加盖在银行备案的印章。　　

（2）负责审核各项财务收支，严把财务关，做到按计划列支，控制费用开支，杜绝非正常开支。　　

（3）负责会计凭证的审核，保证每一笔凭证内容真实、手续完备、数字准确、会计科目正确。审核编号连续、附件票据合规、戳记完备、签章齐全。　　

（4）登记应收帐款手工帐并于电脑帐核对。　　

（5）按照正常审批程序，负责各类客户的装修返点计算、促销返点计算、嘉奖返点计算、差价返点计算支付等。

开票员岗位职责　　

（1）负责管理委托代销票据。　　

（2）负责销售出入库、调拨出入库、样板出入库、委托代销出入库以及其他出入库票据的开具。　　

（3）负责库存报表、库存核对、空白销售票的管理（领用、核销）、空白仓存卡的领用、核销。　　

（4）执行价格政策（促销、处理）。　　

（5）掌握价格体系（分销商、超市、家装）商品信息。　　

（6）完成领导交办的其它工作。